SAMENVATTING

In bovenstaande tabel staan per programma de actuele begroting 2025, de voorgestelde begrotingswijzigingen van deze Bestuursrapportage en de realisatie tot en met juni 2025. Deze zijn verdeeld over baten en lasten. De belangrijkste begrotingswijzigingen worden per programma(lijn) toegelicht.

Samenvatting financieel perspectief
Budgettair beeld tot en met juni 2025
In de periode waar deze rapportage over gaat (peildatum 30 juni 2025) gaven we invulling aan het realiseren van de afgesproken doelstellingen en activiteiten. Op basis van de cijfers, met als peildatum 30 juni 2025, verwachten wij bij de jaarrekening 2025 uit te komen op een positief begrotingssaldo van € 11,0 miljoen.

De grootste verschillen (> € 200.000) worden veroorzaakt door:

Saldo van baten en lasten vóór verrekening met de reserves
Het saldo van baten en lasten vóór verrekening met de reserves is € 5,2 miljoen voordelig. In financiële zin zijn de baten, op peildatum 30 juni 2025, voor 77,0% gerealiseerd en de lasten voor 54,0% ten opzichte van de bijgestelde begroting.

Per saldo wordt er voor € 1,2 miljoen meer onttrokken uit de reserves dan in de vastgestelde begroting staat. De grootste reservemutaties (> € 200.000) worden veroorzaakt door:

Positieve bedragen opgenomen in bovenstaande tabel hebben betrekking op posten waarvoor meer onttrokken werd aan de reserves dan begroot. Negatieve posten hebben betrekking op posten waarvoor minder werd onttrokken dan begroot.

In deze rapportage wordt er voor € 11,2 miljoen meer toegevoegd aan de reserves dan in de vastgestelde begroting is opgenomen. Enkele grote verschillen (> € 200.000) worden veroorzaakt door:

Positieve bedragen opgenomen in bovenstaande tabel hebben betrekking op posten waarvoor meer toegevoegd werd aan de reserves dan begroot. Negatieve posten hebben betrekking op posten waarvoor minder werd toegevoegd dan begroot.

Per saldo nemen de reserves toe met € 10,0 miljoen ten opzichte van de vastgestelde begroting.
De volgende omvangrijke dotaties en onttrekkingen (> € 1,0 miljoen) zijn inbegrepen:

• Het vormen van de Egalisatiereserve Geresstraat VEX van € 2,5 miljoen ten laste van de reserve Strategisch Investeringsfonds;
• Het minder onttrekken aan de reserve Sociale Wet Werkvoorziening door de verwachte kostenonderschrijding voor de WSW van € 1,1 miljoen;
• Het minder onttrekken aan de reserve Versnelling aanpak verduurzaming maatschappelijk vastgoed van € 1,3 miljoen. Deze middelen worden doorgeschoven naar 2027;
• Het meer toevoegen aan de reserve Kapitaallasten van € 6,4 miljoen met name door ontwikkelend beheer € 3,4 miljoen en verduurzamingsinvesteringen maatschappelijk vastgoed voor € 2,5 miljoen. De verduurzamingsinvesteringen zijn begroot als exploitatielasten maar zijn investeringen;
• Het toevoegen van toegekende middelen in de meicirculaire voor Impulsbudgetten en versterken arbeidsmarktregio's van totaal € 1,3 miljoen aan de reserve Arbeidsmarktbeleid regio.

In deze rapportage stellen wij aan uw raad voor om de Egalisatiereserve Geresstraat VEX te vormen. Daarnaast stellen wij voor om de looptijd te verlengen van de reserve Vastenavondkamp, de reserve Implementatie en doorvertaling accenten Fier op Venlo en de reserve Innovatiefonds preventie ten behoeve van vitale en gezonde Venlonaren. Als laatste stellen wij voor om de reserve Zelfsluitende waterkering Arcen bij de jaarrekening op te heffen. Hierover vragen we u een concreet besluit te nemen. Een totaaloverzicht staat in bijlage III.